Роль банковской системы в противодействии легализации преступных доходов

Содержание

Введение

Глава 1. Отток капитала и способы легализации доходов, полученных преступным путем

1.1. Движение капитала как закономерность развития межгосударственных рыночных отношений

1.2. Модели отмывания криминальных доходов денежных средств в банковской системе

1.3. Законодательная база системы валютного контроля и финансового мониторинга легализации доходов, полученных преступным путем

Глава 2. Финансовый мониторинг как важное средство противодействия легализации доходов полученных преступным путем

2.1. Практика кредитных организаций в противодействии отмыванию «грязных» доходов

2.2. Зарубежный опыт деятельности кредитных организаций по обеспечению экономической безопасности

Глава 3. Пути совершенствования финансового мониторинга в России по сокращению оттока средств, полученных преступным путем

3.1. содержание работы кредитных организаций по разработке метода обнаружения преступных доходов при безналичном денежном обороте

3.2. Обнаружение незаконных денежных потоков с использованием экономико-математических моделей в деятельности банков

3.3. Ужесточение законодательных мер в области отмывания «грязных» денег

Заключение

Список используемых источников

Приложение 1. Страны-участники FATF

Приложение 2. Перечень стран, с которыми заключены соглашения в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Введение

В конце двадцатого века существенно возросло воздействие международного движения финансовых ресурсов на состояние экономики, социальную и политическую ситуацию в отдельных странах мира. Данную особенность мирового развития принято увязывать с развертывающимся процессом глобализации, прежде всего с ее финансовыми аспектами. При этом чрезвычайно значимой подобная взаимосвязь оказалась для тех стран, в которых современные рыночные отношения пока только приобретают современные зрелые формы, - для так называемых стран с переходной экономикой, к которым относится и Россия.

В ходе экономических реформ была предпринята попытка достичь одновременно двух целей - обеспечить финансовую стабилизацию и ликвидировать административно-командную систему путем максимально возможной либерализации управления экономикой. Удалась лишь вторая часть плана - был нанесен сокрушительный удар по прежней системе государственного регулирования, но без одновременной замены ее адекватным рыночным механизмом. Это создало благоприятные условия для бесконтрольного перехода собственности, вливания в экономику крупных сумм капиталов неустановленного происхождения, стимулировало бегство от налогов и уход в тень значительной части производителей. После начала процесса реформ организованная преступность стала активней внедряться в легальный бизнес, в первую очередь в банковский. Существовавшее законодательство, принятое в целях борьбы с организованной преступностью, не являлось системным, чем преступники умело пользовались.

Неблагоприятная ситуация с проникновением криминала в экономику, ростом теневого сектора хозяйства, бегством капитала за границу оказывала отрицательное воздействие на ход реформ. Негативные последствия касались, как минимум, трех важных аспектов:

- во-первых, криминализация экономики, рост теневого сектора снижал управляемость экономики и самого хода реформ, нехватка средств (активно вывозившихся за рубеж) не давала реформаторам в разумные сроки завершать начатые преобразования;

- во-вторых, происходили «коррозия» и обесценивание основных либеральных и демократических целей преобразований, провозглашенных реформаторами;

- в-третьих, подрывался международный престиж и внешние позиции страны и степень доверия со стороны государств Запада к ее руководству.

Характерной особенностью денежного капитала является его способность к быстрому изменению, благодаря чему в общем денежном обороте через две-три коммерческие операции исчезают явные идентифицирующие признаки и история происхождения капитала. Кредитные организации в настоящее время играют основную роль среди финансовых посредников, значительно превосходя по объемам операций страховые и финансовые компании, институты коллективных инвестиций. Вместе с тем в результате проверок Центробанком РФ кредитных организаций в 2005г. около 95% проверенных банков были уличены в операциях, противоречащих закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". За 2005г. Банком России были осуществлены проверки в 797 кредитных организациях. По результатам проверок к 385 банкам были применены предупредительные меры воздействия, к 373 - принудительные меры, требования об устранении нарушений законодательства, на 284 банка были наложены штрафы и на 238 - запрет на осуществление определенных видов банковских операций. В результате осуществленных проверок в 2005г. у 14 банков были отозваны лицензии на осуществление банковской деятельности из-за нарушений законодательства о противодействии отмыванию доходов, полученных преступных путем. Из числа тех кредитных организаций, которым было отказано во вступлении в систему страхования вкладов, порядка 40% имели отрицательные заключения в связи с неудовлетворительной работой службы внутреннего контроля в части противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем.

Тем не менее, несмотря на объем проводимых банками мероприятий по валютному контролю и финансовому мониторингу и регулирующие действия Банка России, проблема оттока и легализации капитала, полученного преступным путем продолжает оставаться весьма актуальной и важной.

Целью данной дипломной работы является исследование роли банковской системы в противодействии легализации преступных доходов. В соответствие с поставленной целью решаются следующие задачи:

- исследовать особенности оттока капитала и способы легализации доходов, полученных преступным путем;

- проанализировать финансовый мониторинг как важное средство противодействия легализации доходов полученных преступным путем;

- предложить пути совершенствования финансового мониторинга в работе по сокращению оттока средств, полученных преступным путем.

При подготовке дипломной работы использовались нормативно-правовые акты Российской Федерации, Центрального Банка, Росфинмониторинга, научно-учебные пособия и монографии, публикации периодической печати, годовые отчеты Банка России.

Глава 1. Отток капитала и способы легализации доходов, полученных преступным путем

1.1. Движение капитала как закономерность развития межгосударственных рыночных отношений

Международное движение капитала, его экспорт-импорт непосредственно между странами, через международные финансовые рынки или международные кредитно-финансовые организации является естественным и закономерным процессом развития внешне-экономических связей.

Международная миграция капитала, как явление, начала активно развиваться в период становления мирового хозяйства. Дополняя международную миграцию товаров, оно становилось постепенно неотъемлемой, определяющей, отличительной чертой современной мировой экономики и международных экономических отношений.

На современном этапе международное движение капитала служит определяющим элементом развития мировой экономики и других форм международных хозяйственных связей.

Перемещение капитала за рубеж (вывоз капитала) представляет собой процесс, в ходе которого происходит изъятие части капитала из национального оборота одной страны и помещение его в различных формах (товарной, денежной) в производственный процесс и обращение другой, принимающей страны. Международное движение капитала означает миграцию капиталов между странами, которое приносит доход их собственникам.

Среди причин перемещения капитала за рубеж выделяется относительная избыточность в собственной стране, стране – доноре. Это позволяет размещать капитал за границей в поисках сравнительно большей прибыльности и получать при этом доход как в форме дивиденда, так и процента.

Объективной основой международной миграции капитала является неравномерность экономического развития стран мирового хозяйства, которая на практике выражается:

- в неравномерности накопления капитала в различных странах;

- в ''относительном избытке'' капитала в отдельных странах;

- в несовпадении спроса на капитал и его предложения различных звеньях мирового хозяйства.

Другие похожие работы

• Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие