Оценка кредитоспособности заемщика

Содержание

Введение

Глава 1 Кредитоспособность заемщика и способы ее оценки

1.1. Понятие кредитоспособности заемщика

1.2. Показатели кредитоспособности, используемые российскими коммерческими банками

1.3. Методика определения класса кредитоспособности заемщика

Глава 2 Анализ и оценка финансового состояния заемщика

2.1. Основная характеристика деятельности ОАО

2.2. Характеристика заемщика

2.3. Оценка кредитоспособности заемщика

Глава 3 Направления совершенствования кредитной политики банка

3.1. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности заёмщика

3.2. Направления совершенствования оценки кредитоспособности заемщика

Заключение

Список использованных источников

Приложение 1. Бухгалтерская отчетность ОАО АКБ

Приложение 2. Бухгалтерская отчетность

Приложение 3. Методика балльной оценки кредитоспособности фирм («Дойче банк»)

Введение

Важнейшей функцией коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности.

Актуальность темы дипломной работы обусловлена тем, что перестройка кредитной системы на базе создания двух ее уровней (Центрального банка России и коммерческих банков) потребовала более глубокого подхода банков в оценке кредитоспособности заемщиков. Риски присущи всем сферам банковской деятельности, но большинство рисков связано с активными операциями банка, в первую очередь с кредитной и инвестиционной деятельностью. Кредитование является одной из основных сфер деятельности банка. Анализ структуры активов банковской системы России свидетельствует о том, что более трети из них приходится на кредитный портфель. Кредитные операции банка являются ведущими среди прочих как по прибыльности, так и по масштабности размещения средств. Поэтому вопрос о повышении эффективности оценки кредитоспособности заемщиков и снижении кредитных рисков является очень актуальным.

Целью данной дипломной работы является исследование методологии оценки кредитоспособности заемщика и предложение направлений ее совершенствования. В соответствие с поставленной целью решаются следующие задачи:

- проанализировать понятие кредитоспособности заемщика;

- изучить показатели кредитоспособности, используемые российскими коммерческими банками;

- исследовать методику определения класса кредитоспособности заемщика;

- провести оценку кредитоспособности заемщика;

- изучить зарубежный опыт оценки кредитоспособности заёмщика;

- предложить направления совершенствования оценки кредитоспособности заемщика.

При подготовке дипломной работы использовались нормативно-правовые акты Российской Федерации, научно-учебные пособия и монографии, публикации периодической печати, годовые отчеты Банка России, ОАО АКБ.

Глава 1 Кредитоспособность заемщика и способы ее оценки

1.1. Понятие кредитоспособности заемщика

Кредитная сделка предполагает взаимоотношения двух партнеров: кредитора (банка) и заемщика (клиента). Кредитор (заимодавец) передает заемщику объект сделки - ссуженную стоимость (кредит) на условиях платности, возвратности, срочности и обеспеченности, но при этом остается собственником объекта сделки.

В каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: невозврата ссуженной стоимости заемщиком, неуплаты процентов по ссуде, нарушения ее срока и др. Наличие такого риска и его зависимость от многих факторов (объективных и субъективных) делают необходимым выбор банком критериальных показателей, с помощью которых можно оценить вероятность выполнения клиентом условий кредитного договора.

В.В. Бочаров кредитоспособность определяет как способность предприятия (заемщика) своевременно и полно рассчитаться по своим долговым обязательствам с банком. Кредитоспособность характеризует сложившееся финансовое состояние клиента, которое дает возможность банку сделать правильный вывод об эффективности его работы, способности погасить кредит (включая и проценты но нему) в установленные кредитным договором сроки.

По мнению Н.Н. Селезневой под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимается наличие у него предпосылок для получения кредита и его возврата в срок. Кредитоспособность заемщика характеризуется следующими качествами:

- репутацией заемщика, которая определяется своевременностью расчетов по ранее полученным кредитам, качественностью представленных отчетов, ответственностью и компетентностью руководства;

- текущим финансовым состоянием организации и ее способностью производить конкурентоспособную продукцию;

- возможностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.

Другие похожие работы

1. Методы определения кредитоспособности коммерческими банками
2. Анализ кредитоспособности юридических лиц
   Содержание Введение Глава 1 Кредитоспособность заемщика и способы ее оценки 1.1. Понятие кредитоспособности заемщика 1.2. Показатели кредитоспособности, используемые российскими коммерческими банками 1.3. Методика определения класса кредитоспособности заемщика Глава 2 Анализ и оценка финансового состояния заемщика 2.1. Финансово-экономическая характеристика заемщика ООО 2.3. Оценка кредитоспособности заемщика ООО Заключение Список использованных источников Приложение 1. Бухгалтерская