Методы количественной оценки величины кредитного риска

Содержание

Введение

1. Сущность кредитного риска

2. Методы количественной оценки кредитного риска

3. Методология количественной оценки кредитного риска на примере Банка ОАО МКБ «Замоскворецкий»

Заключение

Список литературы

Приложение 1. Методология комплексной оценки риска кредитного портфеля банка

Введение

Проблема риска прямо или косвенно присутствует практически в любых сферах экономики; исключительно значима она и в области финансов. Хотя само понятие «риск» нередко вызывает у любого предпринимателя вполне понятное ощущение тревоги, он мирится с ним, как с неизбежным злом, сознавая, что безрисковых операций практически не бывает, а потому важно не то, есть риск или нет, а то, насколько правильно он оценен и какие меры предусмотрены в плане его элиминирования, снижения и страхования.

Цель предпринимательства заключается в получении максимальных доходов при минимальных затратах капитала в условиях конкурентной борьбы. Реализация этой цели требует соизмерения размеров вложенного (авансированного) в производственно-торговую деятельность капитала с финансовыми результатами этой деятельности.

Вместе с тем при осуществлении любого вида хозяйственной деятельности объективно существует опасность (риск) потерь, масштаб которых обусловлен спецификой конкретного бизнеса. Риск - это вероятность возникновения потерь, убытков, недопоступлений планируемых доходов, прибыли. Потери, которые могут произойти в предпринимательской деятельности, можно разделить на материальные, трудовые, финансовые.

Целью данной работы является исследование методов количественной оценки кредитного риска. В соответствие с поставленной целью решаются следующие задачи:

- исследовать сущность кредитного риска;

- проанализировать методы количественной оценки кредитного риска;

- исследовать методологию количественной оценки кредитного риска на примере Банка ОАО МКБ.

При подготовке работы использовались различные научно-учебные пособия и монографии, публикации периодической печати.

1. Сущность кредитного риска

Риск означает вероятность того, что произойдет событие, которое неблагоприятно скажется на прибыли или капитале предприятия . Проблема рисков затрагивает все направления деятельности предприятия. Финансовые риски связаны как с активными операциями, прежде всего кредитной и инвестиционной деятельностью, так и с пассивными операциями: по привлечению заемных средств, выпуском ценных бумаг и т.д.

Экономическая наука выделяет две основные теории риска – классическую и неоклассическую.

Представители классической школы (Милль, Найт, Сениор) выделяют две части в составе предпринимательской прибыли:

- процент на вложенный капитал или заработную плату предпринимателя

- возмещение возможного риска предпринимательской деятельности.

Следовательно, риск трактуется как потери.

Положения неоклассической теории (Маршалл, Магнуссен, Пигу и др.) полагают, что в условиях неопределенности прибыль является случайной переменной величиной. Отсюда предприниматель руководствуется:

- размером ожидаемой прибыли;

- величиной возможных отклонений от прибыли.

В этом случае выбирается вариант наименьших колебаний по сравнению с другими, а предпочтительна ожидаемая прибыль. Кейнс дополняет данную трактовку “фактором удовольствия”, объясняющим повышенный риск ради увеличения прибыли.

Отечественная и зарубежная практика показывает, что в процессе кредитования необходимо допускать определенную вероятность невозврата кредитов. Заемщики могут отказываться от платежей по причинам, носящим как общеэкономический характер (общая неблагоприятная ситуация в экономике), так и частный (например, банкротство конкретного заемщика).

Другие похожие работы

1. Кредитный риск коммерческого банка
   Содержание Введение 1. Сущность кредитного риска 2. Методы количественной оценки кредитного риска 3. Методология количественной оценки кредитного риска на примере Банка ОАО МКБ «Замоскворецкий» Заключение Список литературы Приложение 1. Методология комплексной оценки риска кредитного портфеля банка